Расчет и анализ показателей эффективности проекта на этапе его принятия к реализации
Из таблицы 2.4 определим условия использования заемных средств для реализации проекта.
Таблица 2.4. Параметры модели кредитования
|
Вид займа |
Валюта |
Сумма заемных средств, долл. США |
Срок кредитования |
Процентная ставка |
Условия заимствования |
|
Кредитная линия с ежемесячным получением средств равными долями в течение 3 кварталов модернизации объекта |
Доллары США |
7 000 000,00 |
18 месяца |
12 % годовых |
Проценты выплачиваются в конце каждого квартала (без отсрочки платежей); сумма основного долга выплачивается равными частями в течение 18 месяцев после ввода объекта в эксплуатацию (9 месяцев с момента приобретения) |
Таким образом, период возврата заемных средств составит 33 месяц с момента начала реализации инвестиционного проекта.
Таблица 2.5. Ставки налогов, использованные в расчетах
|
Наименование налога |
База |
Процентная ставка |
|
Налог на прибыль |
Прибыль |
20 % |
|
НДС |
Оборот от реализации |
18% |
|
Налог на имущество |
Среднегодовая стоимость имущества предприятия |
2 % |
Таблица 2.6. План денежных поступлений и выплат по проекту ТРЦ «Маскарад»
|
№ п/п |
Наименование показателей |
0 кв. |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
… |
… |
18 кв. |
19 кв. |
20 кв. | |
|
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И РЕАЛИЗАЦИИ УСЛУГ ПО ПРОЕКТУ | ||||||||||||
|
1. |
Поступления от производства и реализации услуг по проекту |
0 |
0 |
0 |
0 |
503000 |
… |
… |
6235000 |
6235000 |
6235000 | |
|
2 |
Операционные расходы (сумма показателей п. п. 2.1-2.4), в том числе: |
47198,116 |
… |
… |
279440,1 |
326478,1 |
382453,2 | |||||
|
2.1. |
Эксплуатационные затраты |
39318,916 |
… |
… |
129442,4 |
148098,5 |
170299,3 | |||||
|
электроэнергия |
13048,844 |
… |
… |
26564,06 |
26564,06 |
26564,06 | ||||||
|
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… | |
|
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… | |
|
8 |
Игото расходов |
138690,13 |
… |
… |
539431,3 |
635867,5 |
750626,7 | |||||
|
9 |
Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (разность показателей пунктов 1 и 2) |
0 |
0 |
0 |
364309,87 |
… |
… |
5695569 |
5599132 |
5484373 | ||
|
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | ||||||||||||
|
4. |
Приток средств, всего |
0 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |||||
|
в том числе: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | ||
|
5. |
Отток средств, всего |
18350000 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |||||
|
6. |
Сальдо потока от инвестиционной деятельности (разность показателей пунктов 4 и 5) |
-18350000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | ||||||||||||
|
9. |
Приток средств, всего |
3000000 |
2000000 |
2000000 |
0 |
0 |
0 | |||||
|
в том числе: | ||||||||||||
|
9.1 |
Кредит коммерческого банка (по каждому кредиту отдельно) |
3000000 |
2000000 |
2000000 |
0 |
0 |
0 | |||||
|
9.2. |
Займы других организаций (по каждому отдельно) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
10. |
Отток средств, всего |
0 |
0 |
0 |
1393061 |
1393061 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
в том числе: |
… |
… | ||||||||||
|
10.1 |
Уплата процентов за предоставленные средства (по каждому кредиту отдельно) |
0 |
0 |
0 |
226394,35 |
226394,35 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
10.2 |
Погашение основного долга по заемным средствам |
0 |
0 |
0 |
1166666,7 |
1166666,7 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
11. |
Сальдо потока по финансовой деятельности (разность показателей пунктов 9 и 10) |
3000000 |
2000000 |
2000000 |
-1393061 |
-1393061 |
… |
… |
0 |
0 |
0 | |
|
12. |
Общее сальдо денежного потока по всем видам деятельности (сумма показателей пунктов 6,9 и 11) |
-15350000 |
2000000 |
2000000 |
-1393061 |
-1028751 |
… |
… |
5695569 |
5599132 |
5484373 | |
|
13. |
Сальдо потока (пункт 12) нарастающим итогом) |
-15350000 |
-13350000 |
-11350000 |
-12743061 |
-13771812 |
… |
… |
27815354 |
33414486 |
38898860 | |
Похожие статьи ...
Общая оценка финансового состояния предприятия на примере ОАО Волжская генерирующая территориальная компания
Одной
из целей финансового анализа является оценка финансового состояния предприятия.
Поскольку финансовое состояние предприятия характеризуется совокупностью
показателей, отражающих процесс формирования и использования его финансовых
средств, то в рыночной эко ...
Направления совершенствования хозяйственной деятельности ООО Эко-Флекс Балабаново
Города, особенно такие большие как Москва, на сегодняшний
день, являются точками роста экономики всей страны. Они постоянно развиваются,
растут, притягивают к себе большие массы населения с прилегающих территорий, а
иногда, и других стран. Естественно, такое раз ...
Разделы
Экономические реформы
В России постоянно осуществляются экономические реформы, хотя не всегда последовательно и обоснованно Подробно ...